Las Ganancias De Capital Impuestos Opciones Sobre Acciones

Si recibe una opción de compra de acciones como pago por sus servicios, es posible que tenga ingresos cuando reciba la opción, cuando se hace ejercicio de la opción, o cuando se deshaga de la opción o caldo recibió al ejercer la opción. Hay dos tipos de opciones sobre acciones: Opciones concedidas en virtud de un plan de compra de empleado o un plan de opciones sobre acciones como incentivo (ISO) son las opciones sobre acciones legales. Las opciones sobre acciones que se conceden ni en virtud de un plan de compra de los empleados, ni un plan de ISO son las opciones sobre acciones no estatutarias. Consulte la Publicación 525. Base imponible y no imponible. para la ayuda en la determinación de si se le ha concedido una una opción sobre acciones no estatutaria o reglamentaria. Estatutarias Opciones sobre Acciones Si su empleador le otorga una opción estatutaria de acciones, por lo general no incluyen ninguna cantidad en su ingreso bruto cuando se recibe o se ejercita la opción. Sin embargo, usted puede estar sujeto al impuesto mínimo alternativo en el año se ejercita una ISO. Para obtener más información, consulte el Formulario 6251 Instrucciones (PDF). Tiene utilidad o pérdida deducible al vender las acciones que compró mediante el ejercicio de la opción. Por lo general, esta cantidad trata como una ganancia o pérdida de capital. Sin embargo, si usted no cumple con los requisitos de periodo especial de sujeción, que tendrá que tratar el producto de la venta como ingresos ordinarios. Añadir estas cantidades, que son tratados como los salarios, a la base de las acciones en la determinación de la ganancia o pérdida en la disposición existencias. Consulte la Publicación 525 para obtener detalles específicos sobre el tipo de opción de acciones, así como las reglas para cuando se reportó ingresos y cómo se informa sobre la renta a efectos del impuesto sobre la renta. Incentivos de Opciones - Después de ejercer una ISO, debe recibir de su empleador un Formulario 3921 (PDF), el ejercicio de un incentivo de la opción de la Sección 422 (b). Esta forma informará las fechas importantes y los valores necesarios para determinar la cantidad correcta de capital y los ingresos ordinarios (en su caso) que se informaron en su declaración. Empleado Plan de Compra - Después de la primera transferencia o venta de acciones adquiridas mediante el ejercicio de una opción concedida con arreglo a un plan de compra de acciones de los empleados, que debe recibir de su empleador un Formulario 3922 (PDF), transferencia de acciones adquiridas a través de un Plan de Acciones para Empleados de compra bajo Sección 423 (c). Esta forma informará las fechas importantes y los valores necesarios para determinar la cantidad correcta de capital e ingresos corriente que haya reportado en su declaración. No estatutarias Opciones sobre Acciones Si su empleador le otorga una opción sobre acciones no estatutaria, la cantidad de ingresos para incluir y el tiempo de incluirlo depende de si el valor de mercado de la opción se puede determinar fácilmente. Fácilmente Determinado valor justo de mercado - Si una opción se negocia de manera activa en un mercado establecido, se puede determinar fácilmente el valor justo de mercado de la opción. Consulte la Publicación 525 para otras circunstancias bajo las cuales se puede determinar fácilmente el valor justo de mercado de una opción y las reglas para determinar cuándo debe reportar el ingreso de una opción con un valor justo de mercado fácilmente determinable. No es fácilmente determinado valor justo de mercado - La mayoría de las opciones no estatutarias no tienen un valor justo de mercado fácilmente determinable. Para las opciones no estatutarias sin un valor justo de mercado fácilmente determinable, no hay hecho imponible cuando se concede la opción pero se debe incluir en los ingresos el valor justo de mercado de las acciones recibidas en el ejercicio, menos el importe pagado, cuando se hace ejercicio de la opción. Tiene utilidad o pérdida deducible al vender las acciones que ha recibido mediante el ejercicio de la opción. Por lo general, esta cantidad trata como una ganancia o pérdida de capital. Para conocer los requisitos de información y presentación de informes específicos, consulte la Publicación 525. Esta página fue revisada o Actualización: 20 de septiembre de Guía 2016Comprehensive: reglas especiales de impuestos para las opciones Hay leyes de impuestos específicos que todas las opciones de los comerciantes deben entender. Esta guía explicará algunos de los aspectos de la presentación de informes de impuestos de las opciones de comercio. Destacaremos ajustes específicos requeridos cuando se venden opciones, ha caducado, o ejercido. Y vamos a examinar las reglas especiales que se aplican a algunas opciones de ETF y del índice. Contenido normas fiscales para el cálculo de las ganancias de capital de Opciones de comercio Cálculo de las ganancias de capital de las opciones de comercio añade complejidad adicional al presentar su declaración de impuestos. Una opción de acciones es un contrato de valores que transmite a su titular el derecho, pero no la obligación, de comprar o vender una acción particular, a un precio determinado en o antes de una fecha determinada. Este derecho se concede por el vendedor de la opción a cambio de la cantidad pagada (prima) por el comprador. Las ganancias o pérdidas resultantes de las opciones sobre acciones de negociación se tratan como ganancias o pérdidas de capital y se presentan en el Anexo D del IRS y el Formulario 8949. Se aplican reglas especiales al vender opciones: Publicación del IRS 550 página 60 cuenta con una mesa de lo que sucede cuando una opción de compra o se vende por el titular: Informe el coste de la llamada como una pérdida de capital en la fecha de su expiración. Reportar la cantidad que recibió la llamada como una ganancia de capital a corto plazo Si usted es el titular de una opción de venta o la llamada (que compró la opción) y de que expire, su ganancia o pérdida se reportan como un corto plazo o largo ganancia de capital a largo plazo dependiendo de cuánto tiempo usted llevó a cabo la opción. Si usted llevó a cabo la opción por 365 días o menos antes de su expiración, es una ganancia de capital a corto plazo. Si usted llevó a cabo la opción por más de 365 días antes de que expirara, es una ganancia de capital a largo plazo. Sin embargo, si usted es el autor de una opción de venta o la llamada (que se vende por la opción) y de que expire, su ganancia o pérdida se considera corto plazo sin importar el tiempo que estuvo la opción. Suena bastante simple, pero se vuelve mucho más complicado si la opción se ejerce. Ejercicios de opción y de archivo de misiones Dado que todos los contratos de opción de dar al comprador el derecho de comprar o vender una acción determinada a un precio fijo (precio de ejercicio), cuando se ejerce una opción, alguien ejerce sus derechos y que puede verse obligado a comprar las acciones (la acción se pone a usted) al precio de ejercicio opción de venta, o puede ser obligado a vender la acción (la acción se llama lejos de ti) al precio de ejercicio opción de compra. Hay reglas especiales del IRS para obtener opciones que ejercían. si usted como titular de la opción (que compró la opción) ejercido sus derechos, o alguna otra persona como titular de la opción (que se vende por la opción) ejercieron sus derechos. Publicación del IRS 550 página 60 cuenta con una mesa de lo que sucede cuando se ejerce una opción de compra o venta: Si usted es el titular: Si usted es el escritor: Añadir el coste de la llamada a su base en las acciones comprada. Aumentar la cantidad de su cuenta de la venta de las acciones por la cantidad que recibió la llamada. Su posición de opción, por tanto, no se informa sobre el Formulario 8949 Anexo D, pero sus beneficios están incluidos en la posición de la acción de la asignación. Al importar transacciones de ejercicio opción de agentes de valores, no existe un método automatizado para ajustar la base del costo de las acciones que se le asigne. Los corredores no proporcionan suficiente detalle para identificar qué transacciones de valores deben ser ajustados y que las transacciones de opciones deben suprimirse. Tradelog software incluye una función de Ejercicio de Opciones / Asignar, lo que permite a los usuarios hacer ajustes para la mayoría de ejercicios y asignaciones situaciones. Ver la Guía de usuario para obtener más detalles. La venta de Puts crea problemas de impuestos de venta de venta, o escribiendo pone, es muy popular en un mercado alcista. La ventaja de esta estrategia es que usted tiene que mantener la prima recibida por la venta de la opción de venta si el mercado se mueve en dos de las tres direcciones posibles. Si el mercado sube, se mantiene la prima, y ​​si se mueve hacia los lados, a mantener la prima. Tiempo de decaimiento que es inherente a todas las opciones está de su lado. Es un bonito estrategia. Preparación de Impuestos problemas, ya que el foco de nuestro sitio son los impuestos comerciante, y no un comentario de diversas estrategias de negociación de opciones, nos centraremos en el estudio de los problemas potenciales que esta estrategia particular crea a veces cuando se trata de preparar su declaración de impuestos de la negociación. Si el mercado se dirige hacia abajo (una de las tres direcciones posibles), que puede encontrarse el dueño de acciones como la opción puede quedar ejercido y la acción se puso a usted en el precio de ejercicio. Publicación del IRS 550 establece que si usted es el autor de una opción de venta que consigue ejerce, que necesita para quotReduce su base en las acciones de comprar por la cantidad que recibió para el put. quot Ejemplo real Esto puede sonar simple, pero como de costumbre cuando se trata de impuestos y el mundo real, nada es tan sencillo como el siguiente ejemplo mostrará: con el comercio de acciones ABC por encima de 53, Joe decide vender diez ABC noviembre 50 opciones de venta y recoger una buena prima del 4.90 por contrato o 4,900.00 . Con el apoyo actual a 51.00 y menos de 5 semanas hasta la caducidad, estas opciones deben expirar sin valor y Joe mantiene la prima. Además, Joe es rentable todo el camino hasta 45.10 (50.00 - 4,90). Hasta aquí todo bien. Pero inesperadamente, el mercado va en contra de Joe, y ABC cae por debajo del rango de 50. Joe sigue siendo rentable, pero que ahora está abierto a la opción se ejerce y los organismos que se asigna o sometida a él en 50. Aquí es donde comienza la diversión: Si todos los diez de los contratos de opción de conseguir ejercido, a continuación, 1.000 acciones consiguen puestas a él al precio de ejercicio de los 50. Su historia del comercio de corretaje mostrará esto como una compra de 1.000 acciones a 50 cada uno por un coste total de 50.000. Pero de acuerdo con las reglas del IRS, al preparar sus impuestos, Joe necesita reducir la base de costos de las 1.000 acciones por la cantidad que recibió de la venta de la opción de venta. 50.000 - 4,900.00 45,100.00 (Joes ajustados base de costos para las 1.000 acciones) Pero como he dicho, no hay nada en el mundo real es fácil. ¿Qué pasa si los diez contratos no todos consiguen ejercidos al mismo tiempo, lo que si dos contratos consiguen ejercitados en el día uno, tres en dos días, cuatro más tarde en el día dos, y uno en el tercer día lo que resulta en su compra de cuatro lotes diferentes de las acciones de ABC que se compra a 50 dólares por acción ¿Cómo afecta la prima recibida de los puts obtener repartido entre las distintas asignaciones de valores adivinaron, Joe compró 200 acciones en el primer día a 50 para un total de 10.000, pero que necesita para reducir su base de costos por 20 (2/10) de la prima recibida de 4900 los pone. Por lo que su base de costes netos de estas 200 acciones ascendería a 9.120 (10.000 - 980.00) no incluye comisiones. Lo mismo ocurre con los otros tres compras de 300, 400 y 100 acciones cada uno con la prima de la opción que queda dividida en consecuencia. Además, la opción de comercio tiene que ser llevado a cero debido a la cantidad recibida de la opción de venta ha tenido en cuenta cuando se reduce la base del costo de valores. Casas de bolsa son de poca ayuda Ahora usted podría pensar que todo esto contable requerido sería atendido por su corredora de bolsa. Apenas. Antes del ejercicio fiscal 2014, la mayoría de los corredores simplemente informan de las operaciones de venta de opción de compra y la acción individual y dejar el resto para usted. Algunos corredores intentan identificar las opciones ejercidas y las correspondientes asignaciones de valores, pero dejan mucho que desear en la forma en que lo hacen. Tradelog Software al Rescate: Este es un problema extremadamente difícil, si no imposible de superar con cualquier programa de contabilidad comercial y software de impuestos automatizado. Pocos, si alguno, programas de software de impuestos diseñados para los comerciantes o inversores manejar esto sin mucho alboroto y de ajuste manual. Afortunadamente, Tradelog es capaz de hacer todos los ajustes necesarios con sólo unos pocos clics de su Cambio de ratón Traded / base amplia opciones de índice Si el comercio de intercambio de opciones negociadas índice (ETF / opciones ETN), u otras opciones no participativos, como en bonos, materias primas, divisas, o los resultados de una venta son tratados de manera diferente. Por ejemplo, las opciones sobre el SPX, OEX, y NDX no sean directa o indirectamente relacionada con un patrimonio específico (de valores), pero son opciones negociadas en bolsa de las existencias de índice. Estos están sujetos a las disposiciones del Código del IRS Sección 1256, que establece que las ganancias o pérdidas por la venta de estos valores están sujetos a la regla 60/40 (60 de las ganancias y las pérdidas son a largo plazo y 40 son a corto plazo, independientemente del tiempo que se mantienen los valores). Opciones no participativos generalmente se reportan en el formulario del IRS 6781 (ingresos y gastos de la sección 1256 Contratos y extiende a ambos lados). Por favor, vea nuestra página de opciones de índice guía del usuario de amplia base para una lista completa de opciones de índices marcados por Tradelog como la sección 1256 contratos. Tradelog también permite a los usuarios definir valores adicionales como opciones de índice en la configuración de Opciones globales de base amplia. Ha habido muchas opiniones encontradas en cuanto a si QQQQ, diámetro, y las opciones de SPY debe ser tratada como la sección 1256 contratos o no. Ya que estos no se asientan en efectivo, al igual que la mayoría de los contratos de la sección 1256, algunos sugieren que estos no son la sección 1256 contratos. Otros sienten que cumplen con la definición de una opción de índice quotbroad-basedquot y por lo tanto pueden ser tratados como sección 1256 contratos. Un reciente artículo en Forbes revista destaca lo compleja que las leyes fiscales son cuando se trata de opciones y ETF, y por qué no se puede confiar en su corredor 1099-B para un adecuado tratamiento fiscal: Tratamiento fiscal puede ser complicado con opciones y ETF. Como siempre, lo mejor es ponerse en contacto con su profesional de impuestos para obtener asesoramiento antes de la categorización de forma arbitraria sus opciones de índice oficios. Tradelog genera informes de impuestos del IRS-listo para los operadores de opciones. Tenga en cuenta: Esta información se proporciona únicamente como una guía general y no debe ser tomada como instrucciones oficiales del IRS. Armen Computing Ltd. no hace recomendaciones de inversión ni proporcionar financiera, fiscal o legal. Usted es el único responsable de sus decisiones de inversión y de declaración de impuestos. Por favor, consulte a su asesor fiscal o contador para discutir su impuesto situation.3 específica escapatorias Hillary Clinton quiere cerrar (Foto: Hillary Clinton para el presidente) Con alrededor de un mes dejó en la campaña electoral de 2016, Donald Trump y Hillary Clinton han comenzado a martillo natales de sus posturas sobre políticas importantes. Pocos temas inspiran más controversia que los impuestos y las diferencias filosóficas entre los republicanos y los demócratas son bastante claras en las políticas fiscales de sus respectivos candidatos han abrazado. Hillary Clinton dice que ella quiere hacer más justo el sistema de impuestos EE. UU., y ha identificado varias disposiciones del código tributario que argumenta a favor de los ricos a expensas de la clase media. A continuación, pues mira en tres de las más grandes lagunas fiscales que el plan de Clinton apunta a cerrar. 1. Las inversiones corporativas en el extranjero Una de las prácticas más flagrantes entre las grandes empresas en los últimos años ha sido la inversión de las empresas. Para hacer una inversión corporativa, una compañía de EE. UU. normalmente busca adquirir una compañía más pequeña en otro país que tiene las tasas de impuestos corporativos más bajos. El comprador EE. UU. luego se mueve su domicilio tributario al país de destino de los companys, la reducción de su factura de impuestos. Sin embargo, el comprador normalmente retiene la mayor parte de sus operaciones dentro de los EE. UU. cambiando sólo técnicamente su domicilio fiscal. Ya, el gobierno federal ha tomado medidas drásticas contra las inversiones de las empresas, con el Departamento del Tesoro emitir regulaciones destinadas a prohibir invirtiendo repetidas veces y que requiere que las empresas adquirentes y de destino sean relativamente cerca uno del otro en tamaño. Las regulaciones mataron de manera efectiva un plan de fusión entre Pfizer (NYSE: PFE) y Allergan (NYSE: AGN), en parte debido a Allergan había hecho varias adquisiciones sujetos a los reglamentos y en parte porque Pfizer era mucho más grande que Allergan. Sin embargo, Clinton quiere tomar las cosas un paso más allá, la carga de un impuesto de salida en las empresas que se mueven sus casas fiscales de los EE. UU. a otro país. Eso es similar a lo que el sistema de impuestos EE. UU. hace a los expatriados individuales que renuncian a su ciudadanía personal con el fin de evitar el impuesto, pero las empresas argumentan que la manera inusual que los grava a las empresas estadounidenses sobre los ingresos en todo el mundo es el verdadero culpable motivar inversiones. Clinton cree que al garantizar que las empresas pagan al menos algo de sus ganancias en el extranjero, cerrando la escapatoria sería beneficioso para el gobierno y el público estadounidense. 2. La provisión participación en cuenta La forma en que los profesionales de Wall Street obtener compensación era un problema en la campaña presidencial de 2012, principalmente debido a la ex candidata presidencial republicano Mitt Romney tenía experiencia en el mundo financiero. La provisión participación en cuenta permite a los gestores de fondos de cobertura, las empresas de capital privado y otras inversiones a tomar su paga como un porcentaje de las ganancias de las inversiones que hacen. Debido a que estas tasas de rendimiento se basan en el comportamiento de las inversiones, el código de impuestos como los grava las ganancias de capital a largo plazo a una tasa máxima de 20. Clinton pondría a prueba la participación en cuenta como ingresos ordinarios, con el argumento de que estas tasas son recibidos como compensación por la servicios de gestión de la inversión que los profesionales financieros proporcionan. Los opositores argumentan que a diferencia de la parte de la indemnización que se presenta como un porcentaje fijo de los activos bajo administración, las comisiones de rentabilidad son especulativas. Con técnicas similares disponibles para los empleados que reciben opciones de acciones, en determinados tipos de planes de incentivos, centrándose en la participación en cuenta sólo distingue a la comunidad financiera, mientras que deja otras lagunas sin tocar. 3. Las estrategias de valoración inmobiliaria de impuestos Una de las áreas de los impuestos que sigue atrayendo a los sentimientos fuertes es el impuesto al patrimonio. Los opositores se refieren a la tasa de impuesto sobre la muerte y lo ven como la doble imposición de dinero que ya ha sido objeto de impuesto sobre la renta, pero Clinton cree que el impuesto tiene un propósito y es el objetivo de fortalecerlo. En particular, Clinton quiere acabar con las lagunas que dan a los ricos un incentivo para utilizar estrategias dirigidas únicamente a la evasión de impuestos. Una de estas estrategias utiliza un tipo particular de confianza conocido como otorgante retiene la confianza anualidad o GRAT para abreviar. Mediante la estructuración de fideicomisos, en cierto modo, podría decirse que la ley actual permite a los donantes para establecer fideicomisos que hacen un regalo a los herederos de un interés resto que tiene un valor de cero para los propósitos finca del impuesto sobre donaciones de impuestos y. Sin embargo, a menudo, lo que recibe el heredero es realmente digno de algo, y ese valor se escapa efectivamente los impuestos raíces. Con cantidades de exención de 5,45 millones de 2016, pocos polígonos están sujetos a impuestos federales. Sin embargo, los que siguen tienen un montón de incentivo para utilizar las lagunas como el valor cero GRAT, y Clinton sería tratar de que esta y vehículos similares para la planificación del patrimonio de impuestos no disponible. Hillary Clinton sostiene que sus políticas fiscales tienen como fin hacer más justo el sistema fiscal. Si está de acuerdo o en desacuerdo, es probable que si gana, Clinton a trabajar duro para cerrar estas y otras lagunas que se perciben en las leyes fiscales actuales. Dan Caplinger no tiene una posición en cualquiera de las poblaciones mencionadas. El Dow Jones no tiene una posición en cualquiera de las poblaciones mencionadas. Pruebe cualquiera de nuestros servicios de boletín Foolish forma gratuita durante 30 días. Nosotros, los locos pueden no todos tienen las mismas opiniones, pero todos creemos que teniendo en cuenta una amplia gama de puntos de vista nos hace mejores inversores. El Dow Jones tiene una política de divulgación. El Dow Jones es un socio de contenido HOY EE. UU. ofreciendo noticias financieras, análisis y comentarios diseñada para ayudar a las personas a tomar el control de su vida financiera. Su contenido es producido de forma independiente de EE. UU. HOY. Oferta del Dow Jones: Los 15.834 Seguridad Social de bonificación mayoría de los jubilados por alto por completo Si usted es como la mayoría de los estadounidenses, eres un par de años (o más) por detrás de sus ahorros de jubilación. Pero un puñado de secretos poco conocidos de la Seguridad Social podría ayudar a asegurar un aumento en sus ingresos de jubilación. Por ejemplo: un truco fácil que podría pagar hasta 15.834 más. Una vez cada año a aprender cómo aprovechar al máximo sus beneficios de Seguro Social, pensamos que podría retirarse con confianza con la tranquilidad que eran todos después. Simplemente haga clic aquí para descubrir cómo aprender más acerca de estas estrategias. 28 CONNECT PÍO 1 LINKEDIN 5 COMENTARIO email más leer o compartir esta historia: usat. ly/2euuvxICapital impuesto de ganancias sobre 101 Es fácil quedar atrapado en la elección de las inversiones y olvidarse de las consecuencias fiscales de sus estrategias. Después de todo, recogiendo el derecho de existencias o fondos de inversión es bastante difícil sin tener que preocuparse por rendimientos después de impuestos. Sin embargo, si realmente desea el mejor rendimiento, usted tiene que considerar el impuesto que se paga en las inversiones. Aquí nos fijamos en el impuesto sobre las ganancias de capital y cómo puede ajustar sus estrategias de inversión para reducir al mínimo el impuesto que se paga. (Para leer relacionados, ver: Tutorial:. Guía IRPF) La ganancia de capital Una Fundamentos es simplemente la diferencia entre el precio de compra y venta de un activo. compra ganancia de capital de precio (si el precio del activo que ha adquirido ha disminuido, el resultado sería una pérdida de capital) - En otras palabras, el precio de venta. Y, al igual que los cobradores de impuestos quieren un recorte de sus ingresos (impuesto sobre la renta), también quieren un corte cuando se ve un aumento en cualquiera de sus inversiones. Este corte es el impuesto sobre las ganancias de capital. A efectos fiscales, es importante entender la diferencia entre las ganancias realizadas y no realizadas. Una ganancia no se dio cuenta hasta que se vende el valor que se ha apreciado. Por ejemplo, digamos que usted compra algunas acciones en una empresa y su inversión crece de manera constante a 15ºC durante un año, y al final de este año usted decide vender sus acciones. A pesar de que su inversión se ha incrementado desde el día que lo compró las acciones, no se dará cuenta cualquier ganancia hasta que los haya vendido. Como regla general, usted no pagar ningún impuesto hasta que usted ha realizó un gainafter lugar, es necesario para recibir el dinero en efectivo (vender al menos parte de su inversión) con el fin de pagar ningún impuesto. La celebración de períodos para los efectos de determinar las tasas de impuestos de una inversión, una inversión puede ser detenido por uno de los dos períodos de tiempo: a corto plazo (un año o menos) ya largo plazo (más de un año y menos de cinco años). El sistema de impuestos en los EE. UU. está configurado para beneficiar al inversor a largo plazo. Las inversiones a corto plazo casi siempre se gravan a una tasa mayor que las inversiones a largo plazo. Ejemplo Digamos que usted compró 100 acciones de XYZ a 20 dólares por acción y los vendieron a 50 dólares por acción, y diga usted cae en la categoría tributaria según la cual el gobierno grava los beneficios a largo plazo a los 15. En el cuadro siguiente se resume cómo sus ganancias de XYZ se ven afectados. Comprado 100 acciones 20 Tío Sam está hundiendo sus dientes en 450 de sus beneficios. Pero tenías tuvo las acciones por menos de un año, su beneficio habría sido gravadas a la tasa de impuesto sobre la renta ordinaria (hecho una ganancia de capital a corto plazo) que, dependiendo del estado en que vive, puede ser casi 40. Nota de nuevo que pague el impuesto sobre las ganancias de capital sólo cuando se ha vendido su inversión o cuenta de la ganancia. (Para leer relacionados, consulte: Lo que usted necesita saber sobre las ganancias de capital y los impuestos.) Para agravar La mayoría de la gente piensa que el 450 perdió al impuesto es la última de sus preocupaciones, pero esa idea errónea es donde el verdadero problema con las ganancias de capital beginsunless estás un verdadero inversor compra y retención. Debido a que agrava el fenómeno de la reinversión de utilidades que generan más de 450 earningsthat potencialmente podría valer más si lo mantiene invertido. Si comprar y vender acciones cada pocos meses, que está socavando el valor potencial de sus ganancias: en lugar de dejar que ellos compuesto, les está dando lejos a los impuestos. Una vez más, todo esto se reduce a la diferencia entre una ganancia no realizada y se dio cuenta. Para demostrar esto, vamos a comparar las consecuencias fiscales sobre los rendimientos de un inversor a largo plazo y un inversor a corto plazo. Este inversor a largo plazo da cuenta de que año tras año se puede hacer un promedio anual de un retorno 10 mediante la inversión en fondos de inversión y un par de acciones de primera línea. Nuestro inversor a corto plazo isnt ese paciente que necesita un poco de emoción. Él no es un comerciante del día. pero le gusta hacer un comercio por año, y hes confía en que puede promediar una ganancia de 12 por año. Aquí es su rendimiento global después de impuestos después de 30 años. (Para más información, véase:. Compra y retención inversión en vez de la sincronización del mercado) Debido a que nuestro operador a corto plazo continuamente dio una buena parte de su dinero a impuestos, nuestro inversor a largo plazo, que permitió que todo su dinero para seguir haciendo dinero, hecho casi 20.000 moreeven si estuviera accediendo a una menor tasa de retorno. Tenía dos de ellos fueron ganando la misma tasa de rendimiento, los resultados serían aún más asombroso. De hecho, con una tasa del 10 de retorno, el corto plazo inversor habría obtenido solamente 80,000 después de impuestos. Hacer cambios constantes en las explotaciones de inversión. lo que se traduce en altos pagos de impuestos sobre las plusvalías y comisiones), se llama batido. gestores de cartera sin escrúpulos y los corredores han sido acusados ​​de agitación, o excesivamente el comercio de una cuenta de clientes para aumentar las comisiones, a pesar de que disminuye los rendimientos. ¿Qué hacer Hay algunas maneras de evitar las ganancias de capital: la inversión a largo plazo: Si logras encontrar grandes empresas y los mantienen en el largo plazo, tendrá que pagar la tasa más baja del impuesto sobre las ganancias de capital. Por supuesto, esto es más fácil decirlo que hacerlo. Hay muchos factores que pueden cambiar durante un número de años, y hay muchas razones válidas por las que es posible que desee vender antes de lo previsto. Los planes de jubilación: Hay numerosos tipos de planes de jubilación disponibles, tales como 401 (k) s. 403 (b) s. Roth IRA e IRA tradicionales. Los detalles varían con cada plan, pero en general, el principal beneficio es que las inversiones pueden crecer sin estar sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital. En otras palabras, dentro de un plan de jubilación, se puede comprar y vender sin perder un corte al Tío Sam. Además, la mayoría de los planes no requieren que los participantes que pagar impuestos sobre los fondos hasta que se retiran del plan. Por lo tanto, no sólo su dinero crezca en un ambiente libre de impuestos, pero cuando se lo saca del plan de jubilación en el youll probable es que sea en un nivel de impuestos más baja. Utilice las pérdidas de capital para compensar las ganancias. Esta estrategia no es tan conveniente como los demás porque sus inversiones tienen que disminuir en valor para que sea capaz de hacer esto. Pero si lo hace experimentar una pérdida, usted puede tomar ventaja de ello disminuyendo el impuesto sobre sus ganancias en otras inversiones. Digamos que usted está igualmente invertido en dos poblaciones: una companys subidas de acciones por 10, y la otra empresa cae por 5. Puede restar la pérdida del 5 al 10 de ganancia y por lo tanto reducir la cantidad en la que se paga las ganancias de capital. Obviamente, en una situación ideal, todas sus inversiones serían apreciar, pero las pérdidas ocurren, lo que es importante saber que se puede utilizar para reducir al mínimo lo que usted puede deber en el impuesto. Hay, sin embargo, un límite a la cantidad de pérdida de capital que son capaces de utilizar en contra de su ganancia de capital. El fondo de capital son las ganancias de línea, obviamente, una buena cosa, pero el impuesto que hay que pagar en ellos no lo es. Las dos formas principales de reducir el impuesto que se paga son para mantener las existencias durante más de un año y para permitir inversiones al compuesto libre de impuestos en cuentas de jubilación de ahorro. La moraleja de la historia es la siguiente: mediante la adopción de una mentalidad de compra y retención y el aprovechamiento de los beneficios de los planes de jubilación, que son capaces de proteger su dinero del Tío Sam y disfrutar de la magia del interés compuesto al mismo tiempo. Una persona que comercia con derivados, materias primas, bonos, acciones o divisas con un riesgo más alto de lo normal a cambio de. quotHINTquot es un acrónimo que significa para los ingresos quothigh sin taxes. quot Se aplica a altos ingresos que evitan el pago de la renta federal. Un creador de mercado que compra y vende bonos corporativos extremadamente corto plazo denominados papeles comerciales. Un distribuidor de papel es típicamente. Un pedido realizado a una casa de valores para comprar o vender un número determinado de acciones a un precio determinado o mejor. El libre adquisición y venta de bienes y servicios entre los países sin la imposición de restricciones tales como. En el mundo de los negocios, un unicornio es una empresa, por lo general una start-up que no tiene un registro de funcionamiento establecido. Suscribirse al boletín de finanzas personales para determinar qué productos financieros mejor se adapten a su estilo de vida Gracias por suscribirse a Finance. What personal es el tipo impositivo al ejercicio de opciones sobre acciones entender las reglas fiscales complejas que cubren las opciones sobre acciones. La mayoría de los trabajadores sólo reciben un salario por su trabajo, pero algunos tienen la suerte de recibir opciones sobre acciones también. opciones sobre acciones pueden aumentar drásticamente su compensación total de su empleador, pero también tienen consecuencias fiscales que pueden complicar su declaración. ¿Qué tasa de impuesto que se paga cuando se hace ejercicio de opciones sobre acciones depende de qué tipo de opciones que recibe. opciones sobre acciones de incentivos frente a opciones de acciones no calificadas Hay dos tipos de opciones sobre acciones. Si su empleador sigue ciertas reglas, a continuación, puede recibir opciones de acciones, que tienen características favorables de impuestos. Con el fin de emitir una opción de incentivo, su empleador debe otorgar opciones a los empleados bajo la vez un documento del plan general que abarque toda la empresa y un acuerdo de opción específica con cada empleado que recibe opciones. La opción puede tener una duración máxima de 10 años, y el precio de ejercicio debe ser igual o superior al precio actual que se haya estimado. Si deja su empleo, entonces debe ejercer la opción dentro de los tres meses de su fecha de terminación. La recompensa por opciones de acciones es que usted no tiene que pagar ningún impuesto sobre la diferencia entre el precio de ejercicio y el valor justo de mercado de las acciones que usted recibe en el momento en que se ejercita la opción. Además, si se mantiene la acción de un año después de hacer ejercicio - y por lo menos dos años después de la fecha en que recibió la opción - entonces cualquier beneficio es tratada como ganancias de capital a largo plazo y se gravan a una tasa menor. ¿Por qué opciones de acciones no calificadas enviaban tan bueno como opciones de acciones Si la opción duerma cumple con los requisitos de una opción de incentivo, entonces es gravado como una opción sobre acciones no calificado. En ese caso, usted tiene que pagar impuestos sobre la renta a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria en la diferencia entre el precio de ejercicio y el valor justo de mercado de las acciones que usted recibe en el momento en que se ejercita la opción. Que el beneficio de papel se agrega a su ingreso gravable incluso si no vender las acciones que se obtiene al ejercicio de la opción. Posteriormente, cuando vende sus acciones, la tasa de impuesto que se paga depende de cuánto tiempo se mantiene las acciones. Si usted vende las acciones dentro de un año de cuando ejerció la opción, entonces el youll pagar su impuesto sobre la renta ordinaria completa sobre las ganancias de capital a corto plazo. Si los mantiene más de un año después del ejercicio, a continuación, se aplicarán las menores tasas de ganancias de capital a largo plazo. La clave en el tratamiento fiscal de opciones sobre acciones es cuál de estas dos categorías incluye lo que recibió de su empleador. Consulte con el departamento de recursos humanos para asegurarse de que sabe que uno que haya por lo que puede manejarlo correctamente. Este artículo es parte de The Motley tontos Centro de Conocimiento, el cual fue creado en base a la sabiduría colectiva de una fantástica comunidad de inversores. Mier encanta escuchar sus preguntas, pensamientos y comentarios sobre el Centro de Conocimiento en general o esta página en particular. Su contribución nos ayudará a ayudar al mundo invertir, mejor envíenos un email a knowledgecenterfool. Gracias - y tonto en Pruebe cualquiera de nuestros servicios de boletín Foolish gratis durante 30 días. Nosotros, los locos pueden no todos tienen las mismas opiniones, pero todos creemos que teniendo en cuenta una amplia gama de puntos de vista nos hace mejores inversores. El Dow Jones tiene una política de divulgación.